Что такое расчётный счёт и для чего он нужен

Начинающему предпринимателю, который недавно зарегистрировал юридическое лицо, сложно сориентироваться в банковских предложениях и выбрать выгодные условия обслуживания расчётного счёта. Рассказываем нюансы, которые нужно знать перед тем, как идти в банк, и объясняем, какие ограничения могут быть в бизнесе, если у ИП нет расчётного счёта.

Что такое расчётный счёт

Расчётный счёт — это банковский счёт, который открывают юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям (ИП). Он нужен, чтобы вести коммерческую деятельность.

Номер расчётного счёта состоит из 20 цифр. Каждая цифра имеет своё значение.

• Первые пять цифр — код типа счёта. У всех ИП он одинаковый: 40802.
• Следующие три цифры — код валюты. По общероссийскому классификатору у рубля это 810. Если открыть счёт в долларах, юанях или другой иностранной валюте, код будет иным.
• Девятая цифра — контрольная для банка, она может быть от нуля до девяти. Её используют, чтобы проверить правильность номера счёта. Расшифровку знают только сотрудники банков.
• Следующие четыре цифры — внутренний код филиала банка, в котором открыт счёт.
• Последние семь — уникальный номер лицевого счёта клиента в данном подразделении банка.

Чем расчётный счёт отличается от личного

Личный счёт предназначен для личных целей физических лиц. С ним можно оплачивать покупки, получать зарплату или пенсию, переводить деньги родственникам и выполнять другие операции. Между личным и расчётным счетами два основных отличия:

• Назначение. Расчётный счёт используется для коммерческой деятельности, а личный — для личных нужд.
• Юридические требования. Операции на расчётном счёте контролируются более строго и порой требуют подтверждающих документов.

У расчётного счёта, как и у личного, может быть банковская карта. Если их перепутать, например снять наличные с расчётного счёта или получить оплату от клиента на личную карту, банк может расценить эти операции как сомнительные. В таких случаях он блокирует счёт и запрашивает у предпринимателя пояснения.

Можно ли использовать личный счёт предпринимателю?

Банк России указывает, что личные счета не предназначены для ведения коммерческой деятельности. Исключение: самозанятые люди с нерегулярным доходом, например фрилансеры. Но если они становятся ИП, им необходим расчётный счёт. Даже если доходы и расходы поначалу небольшие, он всё равно нужен, чтобы избежать штрафов и блокировок.

Иногда можно обойтись без расчётного счёта. По закону ИП может работать без расчётного счёта, но с ограничениями. Он не сможет принимать оплату от клиентов с карты на карту, разрешено использовать только наличные. То же самое с оплатой поставщикам и подрядчикам.

У таких платежей есть лимит — до 100 000 ₽ по одному договору с юрлицами и другими ИП. Кроме того, расчёты наличными неудобны для покупателей. Многие из них привыкли расплачиваться картой или по выставленному счёту, налички у них может просто не быть.

Что можно сделать с помощью расчётного счёта

Основные операции, которые может выполнять предприниматель с помощью расчётного счёта:

• Переводить и оплачивать счета.
• Получать оплату за товары и услуги.
• Выплачивать зарплату и другие вознаграждения сотрудникам.
• Оплачивать налоги, сборы и страховые взносы.
• Получать кредиты и заёмы.
• Вести бухгалтерский учёт и другую отчётность.

Где посмотреть свой расчётный счёт. Чтобы клиенты могли переводить оплату на счёт ИП, им нужны реквизиты. Предприниматель может найти их в договоре, в выписке из банка или посмотреть в приложении.

Как открыть расчётный счёт

Рассмотрим три действия, чтобы открыть расчётный счёт.

Выбрать банк. Сравните условия в разных организациях: плату за обслуживание, процент комиссии, дополнительные услуги.

Два основных условия в банковских тарифах, на которые нужно обратить внимание, — это плата за обслуживание счёта и комиссия за переводы на счета других компаний и на карты физлиц.

Что выгоднее для ИП зависит от того, как он будет пользоваться счётом. Например, бесплатное обслуживание, но высокая комиссия выгодны тем, у кого будет всего две-три операции за месяц. Если же предприниматель планирует много переводов на счета и карты, лучше выбрать платное обслуживание, но невысокую комиссию.

Чтобы не собирать информацию на разных сайтах и не искать условия каждого банка отдельно, можно сравнить их в сервисе «Банки.ру».

Некоторые банки предлагают клиентам дополнительные услуги: онлайн-бухгалтерию, зарплатный проект, эквайринг и так далее. Необходимость в таких услугах зависит от деятельности ИП.

Например, онлайн-бухгалтерия удобна тем, кто не хочет сам заниматься отчётностью или нанимать для этого сотрудника. Банк рассчитает суммы налогов и взносов, подготовит платежи в налоговую и сформирует декларацию. Зарплатный проект пригодится ИП с наёмными сотрудниками, а эквайринг понадобится, чтобы принимать безналичные платежи.

Насколько качественно и удобно банки выполняют эти услуги и другие обязательства, можно посмотреть в народном рейтинге банков, который составляет сервис «Банки.ру».

Подать заявление и предоставить документы. Обычно это можно сделать онлайн на сайте или в приложении. В некоторых банках сотрудники сами приезжают в удобное для клиента место и всё оформляют. Если таких опций нет, придётся идти в отделение.

Для оформления потребуются паспорт, ИНН, свидетельство о регистрации ИП. Иногда банк может запросить налоговую декларацию. Точный перечень документов можно узнать на сайте банка или у менеджера по телефону.

Дождаться проверки документов и заключить договор с банком. Проверка может занять от одного дня до недели, в это время банк изучает репутацию ИП, ищет о нём сведения на сайтах налоговой и миграционной службы. Этот процесс ускоряется, если предприниматель ранее пользовался услугами банка как физическое лицо. В этом случае банк может открыть счёт даже в тот же день.

Главное о расчётном счёте

1. Расчётный счёт нужен предпринимателям, чтобы вести бизнес. Без него ИП всё ещё может заниматься коммерческой деятельностью, но оплачивать работы и принимать оплату только наличными и ограничиваться суммой до 100 000 рублей по одному договору с клиентом или подрядчиком.
2. Расчётный счёт позволяет выполнять все ключевые финансовые операции. С ним ИП проще платить налоги, принимать и отправлять платежи. Безналичный расчёт удобнее и клиентам, и подрядчикам.
3. Расчётный счёт отличается от личного назначением и строгим контролем. С личной карты Банк России запрещает юридическим лицам проводить коммерческие операции.
4. Чтобы открыть расчётный счёт, нужно обратиться в банк, предоставить необходимые документы и заключить договор. Перед этим следует сравнить оплату за обслуживание и процент комиссии в разных банках и выбрать наиболее подходящие условия.